目录

第一部分概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分2021年度决算情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  概况

一、本部门职责

学校以全日制本科教育为主，根据社会需要，开展继续教育、非学历高等教育，以网络教育等方式实施远程教育。开展培养高等学历农业人才，促进农业发展的本科、研究生学历教育，以农业和生命科学为特色，构建综合交叉、面向未来的学科专业体系。同时以人才培养为中心，开展教育教学、科学研究、社会服务、文化传承创新、国际交流与合作及相关社会服务。科研机构着重解决全省农业现代化建设中的关键性科学技术问题，为发展农业和农业经济，提高农民收入,实现农业现代化服务。开展农业基础性研究、农业软科学研究、农业应用科学研究、农业新技术开发和成果示范及相关社会服务。

二、机构设置情况

从决算构成看，山西农业大学决算主要包括校本级决算、农科院所属预算单位决算、水土保持研究所决算。

纳入2021年山西农业大学决算的单位包括：

第二部分  2021年度部门决算报表

（附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计241,865.93万元、支出总计189,046.51万元。与2020年相比，收入总计增加46,545.6万元，增加23.83%，支出总计增加31942.19万元，增加20.33%。其中，财政拨款收入增加32644.82万元，事业收入增加11792.64万元。增加原因为引进高层次人才，人员经费调资、校院合署后财政支持力度加大等。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计208,438.72万元，其中：财政拨款收入154,066.07万元，占比73.91%；事业收入40,579.87万元，占比19.47%；经营收入162.38万元，占比0.08%；其他收入13,630.40万元，占比6.54%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计189,046.51万元，其中：基本支出107,244.32万元，占比56.73%；项目支出81,582.39万元，占比43.15%；经营支出219.80万元，占比0.12%。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算情况

2021年度财政拨款收入总计161,109.91万元、支出总计143,691.88万元。我校政府性基金预算7000万元，列入功能科目其他支出，用于综合实验楼建设项目，当年全部支出。

一般财政拨款支出136,691.88万元，占本年总支出的95.13%。与2020年125,000.96万元相比，一般财政拨款支出增加11,690.92万元，增加9.35%。原因是总预算收入增加的同时加快了支出进度。其中，人员经费76,194.78万元，占一般公共预算支出的55.74%，日常公用经费6,133.95万元，占比4.49%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出143691.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出92.97万元，占0.06%；教育（类）支出120,714.80万元，占84.01%；科学技术（类）支出10,077.76万元，占7.01%；社会保障和就业（类）支出3,086.59万元，占2.15%；卫生健康（类）支出75.1万元，占0.05%；农林水（类）支出758.36万元，占0.53%；灾害防治及应急管理（类）支出1,702.72万元，占1.18%；其他（类）支出7,000万元，占4.87%；债务付息（类）支出178.04万元，占0.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算104,957.45万元，支出决算143,691.88万元，完成年初预算的136.90%。

从支出功能分类科目看，一般公共服务年初预算为0，支出决算92.97万元，支出主要为院事业运行、宣传等事务支出。

教育支出年初预算101,736.91万元，支出决算120,714.8万元，主要用于高等教育、出国留学教育等方面的支出，本年预算完成率118.65 %。

科学技术支出年初预算48万元，支出决算10,077.76万元，主要用于自然科学基金、专项基础科研、应用技术研究与开发、科技成果转化与扩散等科学技术支出。

社会保障就业支出年初预算2,680.83万元，决算支出3086.59万元，预算完成率115.14%，用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费的支出。

卫生健康支出年初预算81.71万元，支出决算75.1万元，预算完成率91.91%，主要用于事业单位医疗和其他计划生育事务支出。

农林水支出年初预算210万元，支出决算758.36万元，预算完成率361.12 %，主要用于科技转化与推广服务及其他农业方面的支出。

灾害防治及应急管理支出为1702.72万元，为2021年基建项目。

其他支出预算7,000万元，为2021年度下达的政府性基金项目。

债务付息预算为200万元，支出178.04万元。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算基本支出82,328.73万元，其中：人员经费76,194.78万元，主要包括工资福利支出70,904.79万元和对个人和家庭的补助5,289.99万元；公用经费6,133.95万元，主要包括商品和服务支出6,049.24万元和资本性支出84.71万元。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年我校“三公”经费预算为127.10万元，实际支出“三公”经费82.18万元，完成预算的64.66%，比2020年66.17万元增加16.01万元，主要原因是：因公出国出境费和公务用车购置及运行维护费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年“三公”经费分别为：因公出国（境）费年初预算数23万元，支出18.85万元，与上年相比增加5.44万元，增加原因为新增一带一路沿线国家的国际合作交流项目。

公务用车购置及运行维护费年初预算32.2万元，实际支出32.16万元，与上年相比增加4.77万元。公务接待费年初预算71.9万元，实际支出31.17万元，与上年相比增加5.8万元。原因为2021年受疫情影响减弱，相关公务交流、接待支出增加。

2021年，我校因公出国团组数为1次，人数为1人。公务接待批次225批次，接待人次4121人，公务用车保有量为14辆。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

我校无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2021年，我校政府采购8,714.17万元，其中：货物4,859.03万元，工程1,611.93万元，服务2,243.20万元,授予中小企业合同金额8,242.84万元，其中小微企业5,581.51万元，占政府采购支出总额的64.05%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我校共有车辆106辆。其中，无副部（省）级及以上领导用车、主要领导干部用车3辆、机要通信用车4辆、应急保障用车1辆、特种专业技术用车11辆、离退休干部用车6辆、其他用车81辆，其他用车主要是其它用车主要是田间使用的收割机、拖拉机、卡车等；单价50万元（含）以上的通用设备149台（套），单价100万元（含）以上专用设备18台（套）。

（四）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理评价工作开展情况

我校太谷校区组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。其中，二级项目8个，共涉及资金28308.48万元。组织对“支持地方改革发展中央资金”、“农大改革专项资金”等7个一般公共预算项目开展了评价，涉及一般公共预算支出21308.48万元，占一般公共预算项目支出总额的46.11%。组织对2021年度专项债券“新建综合实验楼建设项目”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金7000万元。

我校龙城校区组织对2021年度财政预算安排的农业科技专项经费和开展了绩效自评价工作，项目总金额4472.36万元万元，全年支出3755.88万元，预算支出率83.97%。具体包括农业科技创新研究课题、农业产业发展科技引领导工程、生物育种工程、科研仪器设备更新、实验室运转专项、专项业务工作经费、科技创新与试验基地运转专项等7个项目。

我校无国有资本经营预算项目，因此没有开展绩效自评。

2、部门决算绩效评价结果

支持地方高校改革发展中央资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为7971万元，执行数为7971万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校办学软实力明显增强，办学硬件设施显著改善；二是教学、科研和社会服务能力大幅提高；三是公共服务平台建设能更好地为教学科研服务；四是人才引进和培养工作成效显著。发现的主要问题及原因：绩效目标中产出指标值存在数量指标值偏少和质量指标值不够具体。下一步改进措施：建立项目库，提高项目立项的科学性，强化项目过程管理，规范资金绩效管理。

（五）其他需要说明的事项

无

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分  附件

附件1:山西农业大学2021年决算报表

附件2：绩效自评表